項目編號：G32021SH1000458
轉讓價格： 38,400.000000萬元
標的所屬行業： 房地產業
標的所在地區： 廣東省 湛江市
信息披露起始日期： 2021-10-28
信息披露期滿日期： 2021-11-24
標的企業簡況
| 標 的 企 業 基 本 情 況 |
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| 標的企業名稱 | 湛江招商港城投資有限公司 | ||
| 注冊地(地址) | 湛江開發區人民大道中42號泰華大廈第17層1704房 | ||
| 法定代表人 | 林苑瓊 | ||
| 企業類型 | 有限責任公司（內資） | ||
| 成立時間 | 2018-04-17 | ||
| 注冊資本 | 10,000.000000萬元 | ||
| 注冊資本幣種 | 人民幣 | ||
| 經濟類型 | 國有控股企業 | ||
| 公司類型（經濟性質） | 有限責任公司（內資） | ||
| 經營規模 | 中型 | ||
| 統一社會信用代碼或組織機構代碼 | 91440800MA51JUB538 | ||
| 經營范圍 | 房地產投資、開發經營；物業管理；場地租賃；房屋租賃；房地產信息咨詢服務；郵輪母港及配套設施的建設和運營；水上運輸；旅游服務；酒店經營管理；建筑工程。(依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動) | ||
| 職工人數 | 45 | ||
| 是否含有國有劃撥土地 | 否 | ||
| 標 的 企 業 股 權 結 構 |
原股東是否放棄優先受讓權 | 全部放棄 | |
| 序號 | 股東名稱 | 持股比例（%） | |
| 1 | 招商局蛇口工業區控股股份有限公司 | 51 | |
| 2 | 湛江港（集團）股份有限公司 | 49 | |
| 主 要 財 務 指 標 ︵ 萬 元 ︶ |
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| 年度審計報告 | |||||||||||||||
| 年度 | 2020 | 營業收入 | 126,599.380000 | ||||||||||||
| 利潤總額 | 12,919.840000 | 凈利潤 | 9,683.820000 | ||||||||||||
| 資產總計 | 290,202.730000 | 負債總計 | 273,956.830000 | ||||||||||||
| 所有者權益 | 16,245.900000 | 審計機構 | 德勤華永會計師事務所（特殊普通合伙）廣州分所 | ||||||||||||
| 企業財務報告 | |||||||||||||||
| 報表日期 | 2021-08-31 | 營業收入 | 39,075.030000 | ||||||||||||
| 利潤總額 | 4,342.100000 | 凈利潤 | 3,247.890000 | ||||||||||||
| 資產總計 | 348,286.340000 | 負債總計 | 337,337.430000 | ||||||||||||
| 所有者權益 | 10,948.910000 | ||||||||||||||
| 資 產 評 估 情 況 ︵ 萬 元 ︶ |
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| 評估機構 | 中聯資產評估集團有限公司 | ||||||||||||||
| 核準（備案）機構 | 招商局集團有限公司 | ||||||||||||||
| 核準備案日期 | 2021-10-26 | ||||||||||||||
| 基準日審計機構 | 湛江市律德會計師事務所有限公司 | ||||||||||||||
| 評估基準日 | 2021-08-31 | ||||||||||||||
| 項目 | 賬面價值（萬元） | 評估價值（萬元） | |||||||||||||
| 資產總計 | 348,286.340000 | 415,699.450000 | |||||||||||||
| 負債總計 | 337,337.430000 | 337,337.430000 | |||||||||||||
| 凈資產 | 10,948.910000 | 78,362.020000 | |||||||||||||
| 轉讓標的對應評估值 | 38,397.389800 | ||||||||||||||
| 內部審議情況 | 股東會決議 | ||||||||||||||
| 重 要 信 息 披 露 |
其他披露內容 | 無 | |||||||||||||
| 重大債權債務事項 | 無 | ||||||||||||||
| 提示提醒等內容 | 1、抵押擔保事項 2020 年 11 月 20 日，湛江招商港城投資有限公司與招商銀行股份有限公司深圳分行簽訂了編號755XY202003273002、755XY202003273004、755XY202003273005 的《最高額抵押合同》，以公司編號為粵（2019）湛江市不動產權第 0023366 號、粵（2019）湛江市不動產權第 0023364 號、粵（2019）湛江市不動產權第 0023368 號的土地使用權為其向招商銀行股份有限公司深圳分行在2020年10月22日至 2023 年 11 月 16 日期間所借的借款提供抵押擔保，最高擔保債務為貳拾陸億元整。本次評估未考慮相關擔保事項對于評估結論的影響，提醒報告使用者注意。 2、本次評估資產與負債數據摘自經湛江市律德會計師事務所有限公司審計的2021年8月31日的湛江招商港城投資有限公司資產負債表， 湛江市律德會計師事務所有限公司對湛江招商港城投資有限公司截至 2021年8月31日的資產、負債、凈資產以及2021年1月1日至2021年8月31 日的期間損益情況進行了專項審計。 3、本次評估假設在項目整體清算時所需繳納土地增值稅小于預繳土地增值稅時，超出部分能夠在清算時進行全額返還，未考慮實務中土增稅可能無法返還的情況對評估結果的影響，提請報告使用者注意。 4、參照《廣州市地方稅務局關于印發2014年土地增值稅清算工作有關問題的處理指引的通知》（穗地稅函[2014]175號）文件第三條規定：關于項目建設用地紅線外支出的扣除總問題：納稅人為取得土地使用 權，在項目建設用地紅線外為政府建設公共設施或其他工程發生的支出，根據《國家稅務總局關于房地產開發企業土地增值稅清算管理的有關問題的通知》（國稅發[200]187號）第四條第（一）項確定的相關性原則，納稅人如果能提供國土房管部門的協議、補充協議，或者相關政府主管部門出具的證明文件的，允許作為取得土地使用權所支付的金額予以扣除。本次評估測算時考慮了紅線外的無償配建成本能夠進行土增稅抵扣，未考慮實際情況可能存在紅線外配建成本無法進行抵扣的情況對評估結果的影響，提請報告使用者注意。 5、本次評估土地增值稅、所得稅按整體項目口徑進行清算，可能與實際情況土地增值稅情況不一致，具體繳納金額應以稅務部門實際征收金額為準，提請報告使用者注意。 6、土地合同中存在如下條款約定：受讓人負責郵輪碼頭運營管理 30年，并承擔由此發生的建設運營全部費用，本次評估根據委托人對郵 輪碼頭的運營發展判斷，實際運營可能存在一定的虧損。委托人考慮湛江其他相關基礎設施建設的運營，政府擬對有關虧損進行補貼，預計未來碼頭運營虧損由政府進行承擔，故對整體企業價值影響較小。本次評估未考慮郵輪碼頭實際經營虧損與政府補貼事項對評估結果的影響，提請報告使用者注意。 | ||||||||||||||
| 管理層擬參與受讓意向 | 否 | ||||||||||||||
轉讓方簡況
| 轉讓方基本情況 | |||
| 轉讓方名稱 | 湛江港（集團）股份有限公司 | ||
| 注冊地（住所） | 湛江市霞山區友誼路1號 | ||
| 經濟類型 | 國有控股企業 | ||
| 公司類型（經濟性質） | 股份有限公司（其他內資） | ||
| 持有產(股)權比例 | 49% | ||
| 擬轉讓產(股)權比例 | 49% | ||
| 產權轉讓行為批準情況 | |||
| 國資監管機構 | 國務院國資委監管 | ||
| 所屬集團或主管部門名稱 | 招商局集團有限公司 | ||
| 批準單位名稱 | 招商局集團有限公司 | ||
交易條件與受讓方資格條件
| 交易條件 | 交易價款支付方式 | 一次性付款 |
| 與轉讓相關其他條件 | 1.意向受讓方在充分了解產權標的的情況下，在掛牌期期滿之前須交納交易保證金人民幣5000萬元到上海聯合產權交易所指定銀行賬戶，即為意向受讓方在《產權受讓申請書》中對轉讓方作出接受交易條件并以不低于掛牌價格受讓產權標的承諾的確認，成為產權標的的競買人。意向受讓方逾期未交納保證金的，視為放棄受讓資格。競買人被確定為受讓方，且采用協議轉讓方式的，該交易保證金轉為立約保
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